Комплексная оценка непрофильных активов банка и разработка плана их эффективного использования
Ситуация
В Группу «ДЕЛОВОЙ ПРОФИЛЬ» обратился один из старейших клиентов компании – крупный коммерческий банк с просьбой произвести комплексную оценку имеющихся на балансе непрофильных активов и разработать план мероприятий по наиболее эффективному их использованию.Особенности проекта
Решение
Непрофильные активы, скопившиеся на балансе заказчика, являются предметами залога, поступившими в собственность банка, в результате невозврата кредитов, обеспечением которых они являлись.
Более трети непрофильных активов заказчика формируют вложения в ценные бумаги и доли в уставные капиталы компаний, остальные – весьма разнообразны и включают объекты жилой, коммерческой, производственной недвижимости, технику, оборудование, автомобили и другие виды движимого и недвижимого имущества.
Значительная часть непрофильных активов заказчика имеет низкую степень ликвидности, что затрудняет их реализацию. Большинство непрофильных активов ранее находились в употреблении и характеризуются существенным износом.
Команда проекта, сформированная Группой «ДЕЛОВОЙ ПРОФИЛЬ», провела оценку рыночной стоимости непрофильных активов коммерческого банка. По результатам проведенной оценки командой проекта был разработан план, отражающий рекомендуемые подходы, принципы и механизм эффективного использования и реализации непрофильных активов.
Кризисные условия, наблюдаемые в российской экономике на момент проведения исследования, не позволяют продавать непрофильные активы по выгодным ценам, в этой связи заказчику было рекомендовано:
-
Непрофильные активы, способные приносить доход заказчику, было решено продолжать использовать для получения прибыли до того момента, когда на них появится выгодный покупатель.
-
Избыточные непрофильные активы, которые не приносят заказчику прибыли и сопровождаются дополнительными расходами на их содержание, было предложено реализовать по изложенным в плане конкретным рекомендуемым направлениям, проработанным отдельно для каждого актива.
-
Для ряда избыточных активов, продажа которых возможна после преобразования, был предложен комплекс мер, которые заказчику следует осуществить, чтобы реализовать эти активы на максимально выгодных для него условиях.
-
Избыточные непрофильные активы, реализация либо преобразование которых не представляется возможным, было предложено ликвидировать.
Так как резерв на возможные потери по ссудам коммерческий банк сформировал и использовал после их непогашения, списание непрофильных активов не принесет ему убытков.
Результат
- Заказчик получил конкретные, практически реализуемые рекомендации по наиболее эффективному использованию своих непрофильных активов.
- Доходы от рекомендованных продаж непрофильных активов могут составить 1769,5 млн руб.
- Сокращение издержек по содержанию непрофильных активов составит 29,1 млн руб. в год.
