Меню Услуги и практики Кейсы Запрос
Мероприятия

21 сентября в зале Библиотека ТПП РФ прошло первое заседание рабочей группы по содействию бизнесу в капитализации нематериальных активов и оценке интеллектуальной собственности при участии представителей Минфина РФ. Встречу провела Юлия Белогорцева, руководитель Рабочей группы, Партнер практики Инвестиционного консалтинга и оценки Группы «ДЕЛОВОЙ ПРОФИЛЬ».

Оставить заявку
Отправьте сообщение и мы свяжемся с Вами в ближайшее время
Услуги

Интеллектуальная собственность приобретает все более важную роль в общей капитализации бизнеса и его устойчивости. Специалисты Группы «ДЕЛОВОЙ ПРОФИЛЬ» на основе многолетнего опыта разработали комплексный подход к разработке системы управления нематериальными активами, обеспечивающий максимально эффективное использование НМА.

Оставить заявку
Отправьте сообщение и мы свяжемся с Вами в ближайшее время
Свяжитесь с нами
Отправьте сообщение и наши менеджеры свяжутся с вами в самое короткое время
Аудиторско-консалтинговая группа «ДЕЛОВОЙ ПРОФИЛЬ»
127015, г. Москва, ул. Вятская, д. 70
info@delprof.ru
+7 (495) 740-16-01
Что вы ищете?

Если налоговая запросила сведения о бенефициарах организации, то представлять вместе с ними копии подтверждающих документов необязательно

18 ноября 2020

Законом о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, на юрлиц возложена обязанность по раскрытию информации о своих бенефициарных владельцах. В том числе установлено, что юридическое лицо обязано представлять имеющуюся документально подтвержденную информацию о своих бенефициарных владельцах либо о принятых мерах по установлению в отношении своих бенефициарных владельцев необходимых сведений по запросу Росфинмониторинга или налоговых органов (Письмо Федеральной налоговой службы от 10 ноября 2020 г. № ШЮ-4-13/18414@).

Предоставить сведения по запросу необходимо в течение 5 рабочих дней со дня его получения.

При этом, как пояснила ФНС России, ни Законом о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, ни Правилами представления юрлицами информации о своих бенефициарных владельцах не установлена обязанность юридических лиц по предоставлению при исполнении запроса налогового органа одновременно со сведениями о бенефициарных владельцах копий документов, подтверждающих данные сведения. Вместе с тем юрлицо вправе приложить такие копии.

В заключение напомним, что под бенефициарным владельцем понимается физическое лицо, которое в конечном счете прямо или косвенно (через третьих лиц) владеет (имеет преобладающее участие более 25% в капитале) юридическим лицом либо имеет возможность контролировать его действия. Примеры физических лиц, которые могли бы рассматриваться как бенефициарные владельцы, приведены в письме Росфинмониторинга от 4 декабря 2018 г. № 57.

 


Источник: ГАРАНТ.РУ


Вас проконсультирует
Александр Силаков
Партнер практики Налогов и права
Комментарий эксперта
Если вы – представитель СМИ и вам требуется комментарий эксперта, пожалуйста заполните форму.
Подпишитесь
на новости
Получайте самые актуальные публикации из новостной ленты

Вам может быть интересно

Сопровождение процедуры банкротства строительной компании
Разработка системы мотивации финансового подразделения энергосбытовой компании
Запросить предложение
Задать вопрос
Запросить комментарий эксперта