Меню Услуги и практики Кейсы Запрос
Клиенты и кейсы
Актуально

Для того, чтобы нивелировать финансовые риски и существенно повысить управляемость и прозрачность процесса выбора поставщика, эксперты практики Управленческого консалтинга предлагают провести аудит отдела закупок.

Оставить заявку
Отправьте сообщение и мы свяжемся с Вами в ближайшее время
Актуально

Специалисты практики Финансового консалтинга рекомендуют осуществить переход на новые стандарты в ближайшее время. Досрочный переход позволит снизить трудозатраты и безболезненно начать применять новые принципы.

Оставить заявку
Отправьте сообщение и мы свяжемся с Вами в ближайшее время
Свяжитесь с нами
Отправьте сообщение и наши менеджеры свяжутся с вами в самое короткое время
Аудиторско-консалтинговая группа «ДЕЛОВОЙ ПРОФИЛЬ»
127015, г. Москва, ул. Вятская, д. 70
info@delprof.ru
+7 (495) 740-16-01
Клиенты и кейсы
Что вы ищете?
Главная Клиенты и кейсы Кейсы
Финансовое расследование: проверка движения т…

Финансовое расследование: проверка движения тмц от момента закупки до использования

Клиент:
Крупная федеральная сервисная компания

Ситуация

Материнская компания крупного холдинга обратилась с запросом на проведение корпоративного расследования в дочерней организации по движению отдельных основных средств и товарно-материальных ценностей от момента закупки до момента использования в производстве с целью установить факты мошеннических действий со стороны руководства и сотрудников.


Решение

При проведении расследования, эксперты провели: 

  • детальное изучение документов по закупке (в том числе порядок формирования НМЦ, условия договора, порядок выбора победителя закупки);   

  • анализ документов по получению и отпуску/списанию основных средств, тмц;

  • интервьюирование сотрудников;   

  • бенчмаркинг закупочных цен;

  • выборочную инвентаризацию основных средств и тмц с выездом на места хранения основных средств, тмц;

  • осмотр производственных объектов, на которые были установлены материальные ценности в рамках осуществления ремонта. 

При проведении процедур со стороны сотрудников организации создавались препятствия к расследованию, включая ограничение доступа к системам бухгалтерского и налогового учета, непредставление договоров и первичных документов, предоставление недостоверной информации, ограничение доступа на склады. 

Вас проконсультирует
Наталия Бессарабова
Практика Финансового консалтинга

Результат

По результатам оказанных услуг, экспертами установлен убыток, нанесенный организации в результате неправомерных действий сотрудников на сумму не менее 45 000 тыс. руб., в том числе: 

  • убыток от закупки основных средств по завышенным ценам у аффилированных лиц с руководством составил более 15 000 тыс. руб. 

  • убыток от закупки тмц по завышенным ценам составил свыше 3 500 тыс. руб.

  • более 40 000 тыс. руб. были неправомерно отвлечены из оборота на закупку производственных запасов, которые в избытке хранились на складе организации.

  • убыток от продажи основных средств по заниженной стоимости составил более 25 000 тыс. руб. 

Клиенту был представлен отчет, в котором подробно раскрывались факты, указывающие на недобросовестные действия со стороны руководства и иных сотрудников, приведен детальный расчет суммы убытка нанесенного организации.

45 млн руб.
убыток от неправомерных действий сотрудников
Вас проконсультирует
Наталия Бессарабова
Практика Финансового консалтинга

Читайте также

02 Ноября 2021
Эксперты практики Финансового консалтинга окажут поддержку ведущему мировому производителю одноразовой посуды и упаковки при переходе на новые стандарты бухучета.
Армен Даниелян
Старший партнер. Директор по стратегическому развитию

Изоляция и вынужденный переход в онлайн в 2020 году оказал существенное влияние на сферу торговли. Ритейлеры перенесли большую часть активностей в онлайн, поменяли формат работы и изменили ассортимент, следуя желаниям потребителей, которые оценили удобство удаленных сервисов. Об успешных маркетинговых решения, дарксторах и маркетплейсах – Армен Даниелян, Старший партнер Группы «ДЕЛОВОЙ ПРОФИЛЬ», для газеты «Деловой Петербург».

Запрос предложения

Запросить предложение
Задать вопрос
Запросить комментарий эксперта