Меню Услуги и практики Запрос
Статья

Поиск финансирования – одна из важных задач для растущего бизнеса. На сегодняшний день есть множество различных инструментов. Иван Соин, Руководитель направления Применение мер поддержки бизнеса Группы «ДЕЛОВОЙ ПРОФИЛЬ», рассказал о тех возможностях, которые предлагают государственные программы поддержки.


Оставить заявку
Отправьте сообщение и мы свяжемся с Вами в ближайшее время
Услуги

Для того, чтобы нивелировать финансовые риски и существенно повысить управляемость и прозрачность процесса выбора поставщика, эксперты рекомендуют провести аудит отдела закупок.

Оставить заявку
Отправьте сообщение и мы свяжемся с Вами в ближайшее время
Свяжитесь с нами
Отправьте сообщение и наши менеджеры свяжутся с вами в самое короткое время
Аудиторско-консалтинговая группа «ДЕЛОВОЙ ПРОФИЛЬ»
127015, г. Москва, ул. Вятская, д. 70
info@delprof.ru
+7 (495) 740-16-01
Что вы ищете?
Главная Кейсы
Финансовое расследование: проверка движения тмц от момента закупки до использования

Финансовое расследование: проверка движения тмц от момента закупки до использования

Клиент:
Крупная федеральная сервисная компания

Ситуация

Материнская компания крупного холдинга обратилась с запросом на проведение корпоративного расследования в дочерней организации по движению отдельных основных средств и товарно-материальных ценностей от момента закупки до момента использования в производстве с целью установить факты мошеннических действий со стороны руководства и сотрудников.


Решение

При проведении расследования, эксперты провели: 

  • детальное изучение документов по закупке (в том числе порядок формирования НМЦ, условия договора, порядок выбора победителя закупки);   

  • анализ документов по получению и отпуску/списанию основных средств, тмц;

  • интервьюирование сотрудников;   

  • бенчмаркинг закупочных цен;

  • выборочную инвентаризацию основных средств и тмц с выездом на места хранения основных средств, тмц;

  • осмотр производственных объектов, на которые были установлены материальные ценности в рамках осуществления ремонта. 

При проведении процедур со стороны сотрудников организации создавались препятствия к расследованию, включая ограничение доступа к системам бухгалтерского и налогового учета, непредставление договоров и первичных документов, предоставление недостоверной информации, ограничение доступа на склады. 

Вас проконсультирует
Виктория Шпаковская
Руководитель практики Внутреннего контроля и управления рисками

Результат

По результатам оказанных услуг, экспертами установлен убыток, нанесенный организации в результате неправомерных действий сотрудников на сумму не менее 45 000 тыс. руб., в том числе: 

  • убыток от закупки основных средств по завышенным ценам у аффилированных лиц с руководством составил более 15 000 тыс. руб. 

  • убыток от закупки тмц по завышенным ценам составил свыше 3 500 тыс. руб.

  • более 40 000 тыс. руб. были неправомерно отвлечены из оборота на закупку производственных запасов, которые в избытке хранились на складе организации.

  • убыток от продажи основных средств по заниженной стоимости составил более 25 000 тыс. руб. 

Клиенту был представлен отчет, в котором подробно раскрывались факты, указывающие на недобросовестные действия со стороны руководства и иных сотрудников, приведен детальный расчет суммы убытка нанесенного организации.

45 млн руб.
убыток от неправомерных действий сотрудников
Вас проконсультирует
Виктория Шпаковская
Руководитель практики Внутреннего контроля и управления рисками

Другие кейсы

Читайте также

11 апреля 2024

Об основных отличиях отчетности по РСБУ и МСФО рассказали в своей статье эксперты практики Аудита Группы «ДЕЛОВОЙ ПРОФИЛЬ».

05 апреля 2024

Минфин утвердил стандарт ФСБУ 4/2023 «Бухгалтерская (финансовая) отчетность». Специалисты практики Финансового консалтинга Группы «ДЕЛОВОЙ ПРОФИЛЬ» рассказали об основных нововведениях и сроках вступления стандарта в силу.

Пресс-служба

Аналитики Группы «ДЕЛОВОЙ ПРОФИЛЬ» в своем комментарии для газеты «КоммерсантЪ», рассказали, с чем связано сокращение поставок российской нефти в Индию, и каковы основные тренды российского нефтяного экспорта на глобальный рынок.

Запрос предложения

Запросить предложение
Оставить заявку
Задать вопрос
Запросить комментарий эксперта