Меню Услуги и практики Кейсы Запрос
Клиенты и кейсы
Новое в законодательстве
Специалисты практики Налогов и права напоминают о сроках и штрафах, а также разъясняют изменения в ТЦО-регулировании, внесенные в конце февраля текущего года.
Оставить заявку
Отправьте сообщение и мы свяжемся с Вами в ближайшее время
Новое в законодательстве
Эксперты практики Налогов и права Группы рассказывают о последних изменениях в законодательстве в области КИК: введение фиксированного налога с прибыли и возросшие в 5 раз штрафы.
Оставить заявку
Отправьте сообщение и мы свяжемся с Вами в ближайшее время
Свяжитесь с нами
Отправьте сообщение и наши менеджеры свяжутся с вами в самое короткое время
Аудиторско-консалтинговая группа «ДЕЛОВОЙ ПРОФИЛЬ»
127015, г. Москва, ул. Вятская, д. 70
info@delprof.ru
+7 (495) 740-16-01
Клиенты и кейсы
Что вы ищете?
Главная Клиенты и кейсы Кейсы
Финансовое расследование: проверка движения т…

Финансовое расследование: проверка движения тмц от момента закупки до использования

Клиент:
Крупная федеральная сервисная компания

Ситуация

Материнская компания крупного холдинга обратилась с запросом на проведение корпоративного расследования в дочерней организации по движению отдельных основных средств и товарно-материальных ценностей от момента закупки до момента использования в производстве с целью установить факты мошеннических действий со стороны руководства и сотрудников.


Решение

При проведении расследования, эксперты провели: 

  • детальное изучение документов по закупке (в том числе порядок формирования НМЦ, условия договора, порядок выбора победителя закупки);   

  • анализ документов по получению и отпуску/списанию основных средств, тмц;

  • интервьюирование сотрудников;   

  • бенчмаркинг закупочных цен;

  • выборочную инвентаризацию основных средств и тмц с выездом на места хранения основных средств, тмц;

  • осмотр производственных объектов, на которые были установлены материальные ценности в рамках осуществления ремонта. 

При проведении процедур со стороны сотрудников организации создавались препятствия к расследованию, включая ограничение доступа к системам бухгалтерского и налогового учета, непредставление договоров и первичных документов, предоставление недостоверной информации, ограничение доступа на склады. 

Вас проконсультирует
Юлия Сахарова
Заместитель руководителя практики Финансового консалтинга

Результат

По результатам оказанных услуг, экспертами установлен убыток, нанесенный организации в результате неправомерных действий сотрудников на сумму не менее 45 000 тыс. руб., в том числе: 

  • убыток от закупки основных средств по завышенным ценам у аффилированных лиц с руководством составил более 15 000 тыс. руб. 

  • убыток от закупки тмц по завышенным ценам составил свыше 3 500 тыс. руб.

  • более 40 000 тыс. руб. были неправомерно отвлечены из оборота на закупку производственных запасов, которые в избытке хранились на складе организации.

  • убыток от продажи основных средств по заниженной стоимости составил более 25 000 тыс. руб. 

Клиенту был представлен отчет, в котором подробно раскрывались факты, указывающие на недобросовестные действия со стороны руководства и иных сотрудников, приведен детальный расчет суммы убытка нанесенного организации.

45 млн руб.
убыток от неправомерных действий сотрудников
Вас проконсультирует
Юлия Сахарова
Заместитель руководителя практики Финансового консалтинга

Читайте также

20 Февраля 2021
Эксперты практики Оценки и инвестиционного консалтинга Группы «ДЕЛОВОЙ ПРОФИЛЬ» реализовали проект по оценке для добывающего холдинга. По результатам выполнения работ компании-клиенту удалось снизить издержки и получить дополнительную прибыль.
Дарья Перковская
Партнер по аудиту и консалтингу

Журнал International Accounting Bulletin (IAB) подвел итоги 2020 года для глобального рынка профессиональных услуг – «Сложный год с горстью позитива». Действительно, несмотря на все трудности, год преподнес ряд важных изменений, в частности, на российском рынке бухгалтерских услуг. О регуляторных нововведениях в России и трендах бухгалтерской отрасли IAB рассказала Дарья Перковская, Партнер по аудиту и консалтингу Группы.

Запрос предложения

Запросить предложение
Задать вопрос
Запросить комментарий эксперта