Налоговый аудит предприятия — это важная процедура, которая позволяет оценить соответствие отчетности действующему законодательству и стратегии бизнеса. Проводится по инициативе самой компании как отдельно, так и в рамках обязательного аудита. Обычно актуальна в период подготовки к налоговым проверкам или перед составлением деклараций, при изменениях в нормативно-правовой базе или с целью сокращения расходов.
Минимизация рисков штрафных санкций и доначислений
Согласно исследованию, проведенному специалистами Группы, 98 % проверок не обходится без выявления налоговых недоимок и нарушений. Снизить вероятность привлечения к ответственности по итогам контрольных процедур возможно, если заблаговременно провести аудит налогового учета, выявить все рисковые области и принять меры по их устранению.
Комплекс мероприятий налогового аудита от экспертов практики налогов и права Группы «ДЕЛОВОЙ ПРОФИЛЬ» позволит своевременно выявить и исправить ошибки и недочеты в ведении налогового учета, составлении отчетной документации.
Мы рекомендуем провести комплексную проверку налогового учета в следующих случаях:
- Ожидается визит сотрудников налоговой службы.
- Произошла смена руководства, главного бухгалтера.
- Проведена реорганизация компании, произошла смена деятельности.
- Требуется оптимизировать налоговую нагрузку на организацию, определить возможные к применению льготы.
- Внесены существенные изменения в налоговое законодательство.
- И в других случаях, когда действующая система налогового учета в компании требует проверки или пересмотра.
Эксперты практики налогов и права проведут анализ налогового учета на предмет наличия фактов неполных или, наоборот, излишних налоговых выплат и иных взносов, а также представят прогноз налоговых рисков при существующем ведении деятельности организации.
Этапы налогового аудита
- Обращение и планирование.
Вы подаете заявку, и мы обсуждаем цели и задачи аудита, а также объем предстоящей работы.
- Сбор информации.
Наши специалисты запрашивают необходимые документы и сведения о деятельности предприятия-клиента.
- Анализ и проверка.
Проводится детальное изучение предоставленных материалов, выявление несоответствий и оценка рисков.
- Формирование выводов.
На основе проведенного анализа составляются рекомендации и предложения.
- Представление результатов.
Вы получаете подробный итоговый отчет с выводами и конкретными шагами по улучшению ситуации.
Результаты для заказчика
- Более полная картина финансовой деятельности
Руководство и учредители получают ясное и объективное представление о состоянии налогового учета и его влиянии на бизнес.
- Оптимизированная налоговая нагрузка
Вы узнаете о законных способах снизить налоги, что напрямую влияет на прибыль.
- Минимизация рисков
Исправление выявленных ошибок и недочетов значительно сокращает вероятность штрафов и доначислений.
- Уточнение льгот и отчетности
Вы узнаете, какие налоговые льготы положены Вашему бизнесу и как правильно их применять, а также сможете привести в порядок свою отчетность.
- Уверенность в корректных начислениях и платежах
Знание того, что налоговые вопросы находятся под контролем, дает спокойствие и возможность сосредоточиться на развитии бизнеса.
Часто задаваемые вопросы
- От чего зависят сроки проведения налогового аудита?
От объема документооборота, сложности налогового учета и степени готовности компании к проверке. Чем больше информации и документов предоставит предприятие, тем быстрее будет проведен аудит. Если требуется комплексная проверка всех аспектов налогообложения, это займет больше времени, чем выборочный аудит по конкретному направлению.
- Как обеспечивается конфиденциальность?
Группа «ДЕЛОВОЙ ПРОФИЛЬ» применяет многоуровневую систему защиты информации клиента. Соответствующие условия закреплены в договорах на оказание аудиторских услуг. Наши сотрудники проходят регулярное обучение по указанным вопросам. Доступ к конфиденциальной информации имеют только те специалисты, которые непосредственно участвуют в аудите, и только в пределах своих полномочий. Мы используем современные методы защиты данных, в том числе в цифровом пространстве.
- Какие документы потребуются при проведении налогового аудита?
Это зависит от целей и масштаба проверки. Обычно мы просим подготовить учредительные документы, локальные нормативные акты, включая учетную политику, первичные документы и регистры налогового учета, бухгалтерскую и налоговую отчетность, подтверждающие документы на вычеты и льготы.
- Каковы дальнейшие действия после получения итогового отчета?
Необходимо внимательно изучить все рекомендации и выводы, а затем разработать план действий для устранения выявленных недостатков и оптимизации налоговых процессов. Например, скорректировать учетную политику и отчетность, организовать дополнительное обучение персонала, внедрить систему внутреннего контроля.
- Какую ответственность несут налоговые аудиторы?
Отвечают за качество своей работы и соблюдение профессиональных стандартов. Исполнители обязаны придерживаться принципов объективности, независимости и честности. К аудиторам могут применяться как дисциплинарные меры, так и финансовые санкции.
Эксперты
Работает в Группе «ДЕЛОВОЙ ПРОФИЛЬ» с 2005 года. Мастер делового администрирования, эксперт в области управления проектами. Первое высшее образование получила в МГУ им. М.В. Ломоносова, закончив факультет психологии, являющийся одним из ведущих мировых центров в данной сфере. Внесла значимый вклад в проект по автоматизации и моделированию бизнес-процессов компании, действуя в составе рабочей группы. Активно участвует в реализации проектов департамента управленческого консалтинга.
С отличием окончила университет по специальности «Бухгалтерский учет и аудит», является мастером делового администрирования, имеет диплом ACCA по Международной Финансовой Отчетности. Более 15 лет работает в сфере аудита и бухгалтерского учета, реализовала проекты для крупнейших игроков различных отраслей российской экономики.
Дарья внесла значительный вклад в разработку методологии и внутренних стандартов качества аудиторских услуг в Группе, наладила эффективную систему формирования проектных команд. Является членом Комитета по аудиту общественно значимых организаций (ОЗО) СРО Аудиторская Ассоциация «Содружество» и активно участвует в развитии аудиторского рынка в России.
Ольга окончила Орловский государственный аграрный университет по специальности «Бухгалтерский учет и аудит», является квалифицированным аудитором, имеет более 15 лет опыта работы в сфере аудита и бухгалтерского учета.
Среди ключевых компетенций – проведение аудита, разработка и написание внутренних локальных актов, формирование и внедрение внутренних стандартов в рамках системы контроля, контроль работы бухгалтерии, а также консультирование в различных областях, включая вопросы налогового планирования, сложные вопросы бухгалтерского учета и формирования отчетности.
Владимир имеет более чем 20-летний опыт в области стратегического консультирования и повышения операционной эффективности в международных и российских организациях. В том числе 8 лет работал на руководящих должностях. Сертифицированный руководитель проектов PMP, сертифицированный аналитик по альтернативным инвестициям CAIA. Закончил MBA по направлению финансы и менеджмент в Бизнес-школе Чикагского Университета.
Среди ключевых компетенций - разработка стратегий развития, сопровождение инвестиционных проектов, повышение операционной эффективности, постановка проектных офисов в компаниях различных отраслей.
Окончила Национальный исследовательский ядерный университет «МИФИ» по специальности «Бухгалтерский учет, анализ и аудит». Имеет опыт работы более 15 лет в сфере аудита и бухгалтерского учета.
Среди ключевых компетенций – проведение анализа финансово-хозяйственной деятельности предприятия, разработка и написание внутренних локальных актов, проведение форензика и Due diligence, проведение инвентаризаций на предприятиях различных отраслей российской экономики, постановка управленческого учета, а также консультирование по налоговому и бухгалтерскому учету.
Виктория окончила Московский Авиационный Институт по направлениям «Системы автоматизированного управления» и «Экономика». Эксперт-практик с опытом более 20 лет в области построения систем внутреннего контроля, систем управления рисками, корпоративного управления и организации работы служб внутреннего аудита.
Среди ключевых компетенций – проведение комплексного анализа процессов в компании, оценка экономической эффективности управления процессами, реинжиниринг, документирование и тестирование процессов, построение системы внутреннего контроля по методологии COSO ERM, а также организация мониторинга применения всех компонентов системы внутреннего контроля.
Олег окончил Институт профессиональных бухгалтеров и аудиторов России по специальности «Бухгалтерский учет», Институт профессионального образования по специальности «Оценка бизнеса», а также Институт международного права и экономики им. А.С. Грибоедова по специальности «Арбитражное управление». Имеет 5-летний опыт работы на должности ведущего бухгалтера, а также более 10 лет в оценочной деятельности.
Среди ключевых компетенций – оценка движимого и недвижимого имущества, подготовка отчетов в рамках проведения судебных экспертиз, анализ наилучшего варианта использования оцениваемых активов, а также разработка стратегий в области управления недвижимыми активами.
Павел имеет опыт работы в финансово-инвестиционном направлении – более 12 лет, в том числе на должности руководителя – 10 лет.
Среди ключевых компетенций – стратегическое консультирование, анализ финансово-хозяйственной деятельности компании, сопровождение реализации инвестиционных проектов: от этапов анализа, разработки концепции и стратегии до запуска и коммерческой реализации.
Свяжитесь с нами
